經濟不景氣、生意不好、快要付不出員工薪水了？政府企業紓困貸款來幫你！本篇文章為讀者介紹 2024 企業紓困貸款方案，並整理民間和政府企業紓困貸款的優缺點比較表，本文資訊不斷更新，我們繼續看下去！
「中小企業千億振興專案」是政府企業紓困貸款方案之一，截至 2024 年 6 月，總核貸金額超過 5,713 億餘元，共協助超過 5.5 萬家中小型企業，今年八月政府再度增加額度 3,000 億元，總額度擴大達 9,000 億元。
此項企業紓困貸款的額度依個案狀況核定，以各家承辦銀行判定為準，承辦銀行名單：臺灣企銀、臺灣銀行、土地银行、合作金庫、第一银行、華南銀行、彰化銀行、兆豐銀行
自 2023 年 4 月 17 日起至 2025 年 12 月 31 日止。
中小企業皆可申請，特別支持以下兩類企業紓困貸款需求
微型及新創事業者（符合任一條件即可）
- 企業設立未滿 5 年
- 僱用員工人數 20 人以下
- 資本額新臺幣 500 萬元以下
- 年營收新臺幣 1,000 萬元以下
中小企業創新及轉型升級產業（符合任一條件即可）
- 具自行研發之創新性產品、技術、製程、流程、服務能力
- 曾獲政府相關創新獎項或研發補助，例如：
- 經濟部中小及新創企業署小型企業創新研發 SBIR 計畫
- 經濟部產業技術司 A+ 企業創新研發淬鍊計畫
- 經濟部產業發展署產業升級創新平台輔導計畫
- 營運週轉（供營業活動所需週轉性資金）
- 自行研發創新性產品或技術
- 設備升級（購置或修繕營業場所/購置機器設備或軟體）
- 研究發展人才培育
最高不超過中華郵儲二年期定期儲金機動利率加 1%（點擊確認最新利率）
政府企業紓困貸款 2 低碳智慧納管貸款
此企業紓困貸款方案是經濟部為協助中小企業「低碳化智慧化轉型發展」及特定工廠基礎設施優化，提供的貸款額度和利率都相當不錯，如果是資本性支出，最高可核貸企業計劃案的八成經費，若是經營企業過程需要的週轉性支出，最高可貸 3,500 萬元。
自 2023 年 4 月 17 日起至 2025 年 10 月 31 日止。
- 低碳化及智慧化轉型中小企業
- 特定工廠登記或地方政府核定計畫納管工廠業者
- 申請條件限制
- 營運狀況：公司須保持正常營業，無停業、歇業、清算、解散、撤銷或廢止登記等情況。
- 信用狀況：
◎ 企業在聯徵中心信用報告中不得有異常紀錄（不得顯示為Y）。
◎ 不得被列為台灣票據交換所的拒絕往來戶。
◎ 若承貸金融機構有其他特定限制，則需依據該金融機構的相關規定辦理。
- 行業限制：不適用於金融保險業、特殊娛樂業
- 資本性支出：購建（修）廠房、營運場所及相關設施
- 資本性支出：購置機器設備（含運輸工具）
- 周轉性營運支出
最高不超過中華郵儲二年期定期儲金機動利率加 0.5%（點擊確認最新利率），貸款額度 3500 萬以内第一年政府補貼利率，僅需負擔 0.5% 利率。
Q1. 申請低碳智慧納管貸款時，企業需要提交哪些文件給承貸金融機構？
- 企業資格證明：提供企業類別及相關資格的佐證資料。
- 貸款切結書：填寫並提交企業紓困貸款專用的切結書。
- 申請書及相關文件：包含金融機構的貸款申請書以及其他必要文件，如財務報表、信用查詢同意書等。
- 工廠登記及改善計畫：若為特定登記工廠，需附上核發特定工廠登記編號的核定函；若為經政府核定改善計畫的納管工廠，則需提供顯示准予核定字樣的改善計畫核定函。
Q2. 低碳智慧納管貸款額度，可否借新還舊？
不可以借新還舊。所謂借新還舊指的是在企業紓困貸款的用途上，借款人須將貸款資金用於實際的經營活動或其他正當用途。
不得利用新貸款的資金來償還現有的貸款或債務，進而陷入惡性循環，無法真正改善財務狀況，也確保金融機構的放款風險不會因為借新還舊的行為而增加。
Q3. 以下情況承貸金融機構必須停止企業的利息補貼申請
- 企業有停業、歇業、解散、撤銷或廢止登記等情事。
- 提供虛假、不實或經偽造、變造的文件。
- 企業提前償還該筆貸款。
- 未經承貸金融機構同意即變更貸款用途。
- 承貸金融機構提前收回貸款或將貸款轉列為催收款。
- 企業在動撥日前一年內，違反《勞動基準法》，累計被處以新臺幣 100 萬元以上罰鍰，且其中單次罰款達 50 萬元以上（此項由經濟部比對名單並通知承貸金融機構）。
政府企業紓困貸款 3 疫後振興專案貸款
談到政府企業紓困貸款便會提到之前很夯的「疫後振興專案貸款」，是政府為幫助受到新冠疫情衝擊的中小企業。
雖然疫後振興專案貸款從 2023 年 10 月起便無利息補貼，但信保基金提供的高成數保證、低利貸款等措施，仍能幫助許多中小企業以低門檻度過難關。
自 2023 年 4 月 17 日起至 2025 年 10 月 31 日止。
◎ 第一類：辦理公司、商業、有限合夥登記的中小企業
◎ 第二類：經常雇用員工未滿 5 人（不含負責人）的中小企業、僅有稅籍登記之營利事業
- 疫後時期營運困難事業：自 2022 年 1 月至 2025 年 12 月，若企業任意連續兩個月或單月營業額，較 2022 至 2025 年內的相應期間減少 15% 以上，且經主管機關或其委託的機構認定屬實，即屬營運困難事業。
- 原申貸紓困振興貸款事業
- 西元 2020~2022 年停業再出發事業
- 資本性支出：購建（修）廠房、營運場所及相關設施
- 資本性支出：購置機器設備（含運輸工具）
- 周轉性營運支出
此企業紓困貸款方案已無利率補貼，以最新中華郵儲二年期定期儲金機動利率為準，貸款金額若超過 100 萬，利率+0.5%
政府企業紓困貸款 4 加強文化創意產業升級轉型貸款
文化創意產業升級轉型貸款簡稱為文創升級貸款，是文化部為改善文創業者申貸不易所特別設立的企業紓困貸款方案，在 2023 年文策院的年度報告便統計核定通過貸款金額共計 1 億 7,230 萬元，幫助眾多藝文團隊在疫後能穩健長久經營。
無限定截止時間
必須屬於文化部主管的文化創意產業，(1)中小企業、(2)大型企業、(3)藝文類非營利組織，或(4)符合以上三類之一且有文創合約者皆可申請。
- 產品、技術或內容的開發與製作。
- 研究與發展及人才培育。
- 無形資產（如智慧財產權）的購買、出售或授權。
- 有形資產（如電腦軟硬體、場地布景、機器設備、營運場所）的購買或租賃。
- 企業經營所需的綜合營運週轉金（不含上述項目）。
民間 vs 政府企業紓困貸款優缺點
政府企業紓困貸款
- 利率優惠：政府貸款通常提供較低的利率，降低企業的財務成本。
- 政策支持：政府貸款通常有政策扶持，特別是在經濟困難時期，能有效幫助企業渡過難關。
- 擔保支援：當企業擔保品不足時，政府貸款可以透過中小企業信用保證基金提供信用保證，降低企業的融資困難。
- 審核嚴格且時間較長：政府貸款對企業的經營狀況、信用紀錄等要求較高，審核過程較為繁瑣，可能需要較長的時間才能獲得資金。
- 用途限制：政府貸款通常對資金的用途有明確規定，企業必須按照要求使用資金，靈活性較低。
- 競爭激烈：由於政府貸款利率低且有政策支持，申請的企業通常較多，競爭激烈，未必能順利獲得貸款。
民間企業貸款
- 審核速度較快：民間金融機構通常在審核和核貸過程中較為靈活，能迅速提供資金，適合急需資金紓困的企業。
- 貸款產品多樣化：民間金融機構提供各式各樣的貸款產品，能根據企業的紓困需求量身訂做。
- 條件較為靈活：相較於政府貸款，民間貸款對擔保品、企業營收狀況等條件要求較為彈性。
- 利率較高：民間貸款的利率通常高於政府貸款，增加企業的還款壓力。
- 風險較高：民間貸款可能會因為風險評估較為寬鬆，導致企業承擔較高的財務風險。
- 附加費用：民間貸款往往有較多的隱藏費用，如手續費、管理費等，增加了企業的借貸成本。